Документ состоит из 115 страниц, но я сократила его до более удобного формата и перевела на русский язык с юридической терминологии, чтобы его было проще воспринимать.
Тематика не связана с налоговыми спорами с налоговыми органами.
Текст достаточно объемный, поэтому рекомендую читать его по частям.
Часть 1.
Два обвиняемых:
📍Гражданка Иванова – обвиняется в неправомерном получении денежных средств за действия, которые она обязана была выполнять в рамках своих служебных обязанностей в значительном размере. В рамках своих служебных обязанностей она выбирала поставщика продуктов питания для обеспечения работников компании ООО на участке и организовывала поставку продуктов в столовую. Иванова не имела полномочий подписывать контракты, однако ей были предоставлены служебные полномочия, позволяющие ей определять поставщиков продуктов питания для нужд организации с последующим оформлением договоров поставки, то есть достигать желаемого результата.
📍ИП Кричкина — незаконно передавала деньги лицу, выполняющему управленческие функции в коммерческой организации, т.е. той самой Ивановой, за осуществление действий, которые Иванова должна была выполнять по своей должности.
Два потерпевших – АО и ООО.
Иванова ввела в заблуждение своего начальника относительно выгодности договорных отношений с ИП Кричкина.
С последней были заключены контракты на поставку продуктов питания на общую сумму почти 17 миллионов рублей, и осуществлена поставка продуктов на данную сумму. Иванова подписала первичные бухгалтерские документы для их оплаты в полном объеме (счета-фактуры, товарные накладные и т.п.), после чего на расчетный счет ИП Кричкина поступили денежные средства в полном объеме, то есть на сумму 17 миллионов рублей, включая 430 тысяч рублей, полученные в результате умышленного завышения цен по сравнению с рыночной стоимостью поставляемых продуктов питания.
В итоге ООО понесло убыток на сумму 661 тысяча рублей.
При этом обе обвиняемые были осведомлены о том, что цена указанных контрактов явно завышена, поскольку стоимость продуктов питания, поставляемых для нужд ООО, в среднем на 2,63% превышала их обычную рыночную стоимость (по сравнению с ценами на продукты питания, которые были у ИП Кричкина в аналогичный период по другим поставщикам).
Продолжение читайте в части 2
#мспживи
#мспсудится